L’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution (ACPR) est une institution fondamentale dans le paysage financier français. Chargée de superviser et réguler les activités du secteur, elle joue un rôle essentiel pour assurer la stabilité financière et protéger les consommateurs. Cet article vous propose d’explorer en détail le fonctionnement, les missions et les pouvoirs de l’ACPR, afin de mieux comprendre son rôle au sein du système financier.
Présentation générale de l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution
L’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution a été créée en 2010 par la loi n° 2010-1249 du 22 octobre 2010 portant réforme des régulations financières. Elle est placée sous l’autorité administrative et financière du gouverneur de la Banque de France, mais dispose d’une autonomie juridique, administrative et financière. L’ACPR est ainsi chargée d’assurer la supervision du secteur bancaire et des assurances en France.
L’organisation interne de l’ACPR comprend plusieurs instances décisionnelles, dont le Collège, qui est l’organe délibérant principal, le Collège pour la supervision des assurances, ainsi que les commissions consultatives spécialisées. En outre, elle dispose d’un Secrétariat général dirigé par un secrétaire général nommé par le gouverneur de la Banque de France et d’une Direction des contrôles, chargée de réaliser les missions de contrôle sur place et sur pièces.
Missions principales de l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution
L’ACPR a pour vocation principale d’assurer la protection des clients, assurés, adhérents et bénéficiaires des organismes qu’elle supervise. Dans ce cadre, elle veille à la solidité financière des établissements et à la qualité de leur gouvernance. Ses missions s’articulent autour de quatre axes majeurs :
- la délivrance des agréments : l’ACPR est compétente pour autoriser la création de banques, compagnies d’assurance, mutuelles et institutions de prévoyance en France. Elle vérifie notamment que les projets respectent les exigences réglementaires en matière de fonds propres, d’organisation et de gouvernance.
- la supervision prudentielle : l’ACPR est chargée du contrôle du respect des règles prudentielles par les établissements qu’elle supervise. Elle veille ainsi à ce que ceux-ci disposent en permanence d’un niveau suffisant de fonds propres et à ce qu’ils gèrent correctement leurs risques (crédit, marché, liquidité, etc.).
- la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme : l’ACPR participe activement à la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme en France. Elle contrôle notamment le respect des obligations de vigilance et de déclaration de soupçon imposées aux établissements financiers.
- la résolution des crises bancaires : l’ACPR est également compétente pour gérer les situations de crise touchant les établissements placés sous sa supervision. Elle peut prendre différentes mesures, allant de la nomination d’un administrateur provisoire à la mise en œuvre d’un plan de résolution ou à la liquidation forcée.
Pouvoirs et sanctions de l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution
L’ACPR dispose d’importants pouvoirs d’enquête et de sanction pour remplir ses missions. En cas de manquement constaté, elle peut infliger des sanctions administratives aux établissements concernés. Parmi celles-ci figurent :
- l’avertissement,
- le blâme,
- l’interdiction temporaire d’exercer certaines activités,
- la suspension ou le retrait d’un dirigeant,
- la révocation d’un agrément,
- l’injonction assortie ou non d’une astreinte,
- la sanction pécuniaire pouvant aller jusqu’à 100 millions d’euros.
Ces sanctions peuvent être prononcées par le Collège de l’ACPR, après une procédure contradictoire respectant les droits de la défense. Les décisions du Collège sont susceptibles de recours devant la Cour d’appel de Paris.
Le rôle de l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution dans le contexte européen
L’ACPR s’inscrit également dans un cadre européen et international de coopération avec les autres autorités de régulation financière. Elle participe notamment au Mécanisme de surveillance unique (MSU) mis en place par la Banque centrale européenne (BCE) pour superviser les établissements bancaires de la zone euro. L’ACPR travaille également en étroite collaboration avec l’Autorité bancaire européenne (ABE) et l’Autorité européenne des assurances et des pensions professionnelles (AEAPP).
Enfin, l’ACPR est membre du Comité européen du risque systémique (CERS), qui a pour mission d’assurer la surveillance macroprudentielle du système financier européen. Le CERS émet des recommandations à destination des autorités nationales, dont l’ACPR, afin de prévenir ou limiter les risques systémiques.
Ainsi, l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution joue un rôle central dans la supervision et la régulation financière en France, au service de la stabilité financière et de la protection des consommateurs. Son action s’inscrit également dans un cadre européen et international, en liaison avec les autres autorités compétentes, pour assurer une régulation harmonisée et efficace du secteur financier.